что такое такс в америке
Что такое такс-фри. Объясняем простыми словами
Цена товара в магазине включает в себя НДС. Налог оплачивает покупатель, а продавец перечисляет его в бюджет государства. Но иностранный турист, в отличие от местных жителей, не пользуется всеми благами этого государства, и он имеет право не платить данный налог в этой стране. Но просто купить товар дешевле на соответствующую сумму налога тоже нельзя. Зато государство может вернуть иностранцу уплаченный налог. Чаще всего это происходит при выезде из страны.
Как это работает
Система такс-фри действует почти в 50 странах. В каждой из них установлены свой размер НДС, минимальная цена покупки для возврата налога и категории товаров, с которых можно и с которых нельзя вернуть НДС, а также срок их вывоза из страны и т. п.
Чтобы вернуть НДС, нужно выполнить ряд условий:
Пример употребления на «Секрете»
«»Сбер» стал российским оператором системы tax free и создал платформу Sber Tax Free. Она позволит иностранным туристам вернуть налог на добавленную стоимость (НДС) на покупки, сделанные в России. На данный момент система tax free действует в 16 регионах страны. Воспользоваться Sber Tax Free смогут все иностранцы, кроме граждан стран, входящих в Евразийский экономический союз».
Такс-фри в России
В России эта система возврата НДС иностранным туристам работает с 1 января 2018 года.
Граждане государств, не входящих в Евразийский экономический союз, могут возвращать 18% от стоимости покупок за минусом процента компании — оператора этой системы. Сумма покупки должна превышать 10 000 рублей с учётом НДС. Деньги можно получить наличными в аэропорту при выезде из России или в течение года на расчётный счёт или банковскую карту. Главное — при выезде проставить отметку таможенной службы на вашем бланке такс-фри.
Если организация хочет получить право на компенсацию НДС иностранцам, то она должна находиться в одном из 16 регионов, где проходит эксперимент, и подать заявление в Минпромторг.
В 2021 году такс-фри используется в Волгоградской, Калининградской, Ленинградской, Новгородской, Самарской, Псковской, Ростовской и Свердловской областях, Краснодарском, Приморском и Хабаровском краях, а также в Москве, Подмосковье, Санкт-Петербурге, Мордовии и Татарстане.
Минпромторг России предложил продлить эксперимент по внедрению системы такс-фри в России до 31 декабря 2022 года и распространить его ещё на пять регионов.
Нюансы
Пользоваться системой такс-фри не получится, если вы не просто турист, а у вас есть рабочая или учебная виза, вид на жительство, статус беженца или вы провели в стране дольше определённого для туристических целей срока.
Также нельзя вернуть НДС, если покупки сделаны на рынках и в магазинах, не участвующих в системе такс-фри (у них нет специальных отметок), а также в интернет-магазинах. За оплаченные услуги НДС также не компенсируют.
Для юридических лиц есть специальная система — business tax free. С её помощью можно вернуть НДС с расходов на зарубежные деловые поездки, например за аренду гостиницы или офиса, прокат автомобиля и т. п.
Возврат НДС — право, а не обязанность туриста. Если вы не хотите пользоваться системой такс-фри, никаких налоговых и таможенных санкций не предусмотрено.
Tax free в США
В США нет возможности оформления tax free на совершенные покупки. Это объясняется тем, что в государстве отсутствует налог на добавленную стоимость (НДС), а tax free представляет собой его возвращение в полном или частичном объеме при выезде из страны. В США данный налог отсутствует и в стране введен только налог с продаж (Sailes Tax), который в большинстве случаев не указывается на ценниках товаров.
По данной причине покупатель должен быть готов к тому, что сумма в чеке будет больше на 8 – 10%. Занимаясь шопингом, нужно учитывать то, что размер налога зависит от штата, поэтому сумма может оказаться больше или меньше. В некоторых штатах налог с продаж равняется 0%, в результате чего шопинг сразу становится максимально выгодным.
Какова ставка налога с продаж в США
Налог с продаж зависит от штата. В некоторых случаях могут быть установлены разные налоги, соответствующие различным уровням. При этом практически во всех случаях покупатели должны вносить полную оплату за товар, это прописано в действующем законодательстве. Мечтая о выгодном американском шопинге без решения дополнительных вопросов, необходимо знать, где можно сэкономить.
Итак, в каких штатах отсутствует налог с продаж? Аляска, Орегон, Делавер, Монтана, Нью-Хэмпшир. При этом в некоторых административных субъектах Аляски, Орегоны, Монтаны может присутствовать установленный налог, о чем можно уточнять у сотрудников магазина.
Как можно сэкономить на шопинге в США
Несмотря на то, что tax free в США отсутствует, скидку все же можно получить. В большинстве торговых центрах покупатели, которые потратили от 100 – 150 долларов, могут получить скидку 9,5 – 14%. Денежные средства обналичивать на родине или в аэропорту не потребуется в связи с тем, что в стране работает специальная служба, которую можно сравнить с tax free, и именно туда необходимо отправить чек. Сотрудники службы переводят установленную сумму на указанный номер банковского счета или кредитной карты. Учитывайте то, что возврат наличных средств невозможен.
Если вы не успели отправить чек с совершенных покупок, не выбрасывайте его, а сохраните, ведь срок обналичивания не ограничен временным интервалом. Данная схема является максимально продуманной, ведь все желающие могут вернуть налог с продаж и отметить максимально удобный формат сотрудничества с американской службой.
Размер налога с продаж (sales tax) в разных штатах США. Безналоговые штаты.
Ставки налогов можно посмотреть в авторитетном источнике Wikipedia. Более подробную информацию можно получить на странице налоговой службы конкретного штата. Также перед выбором форвардера посылок (посредника) можно связаться с ним и узнать о размере налога с продаж в интересующих вас магазинах.
general tax – это общая налоговая ставка штата (например, в Калифорнии 7.25%)
total with max local surtax – максимальный уровень налога с продаж, учитывающий ставку штата и более мелких территориальных субъектов (в Калифорнии 9.75%). Кроме того, следует обратить внимаение на то, что в некоторых штатах не облагаются налогом одежда и обувь, стоящее дешевле определенного предела. Например, в Нью-Йорке, судя по таблице, одежда стоимостью менее 110 долларов, не облагается налогом с продаж.
Как можно заметить, general sales tax не взимается в пяти шататах: Аляска, Орегон, Делавер, Монтана, Нью-Гэмпшир (Нью-Хемпшир, Нью-Хэмпшир). Но при этом в Орегоне, Аляске и Монтане в некоторых административных субъектах может присутствовать local surtax.
Что касается разницы между налогами в самих магазинах и онлайн – это действительно существует в некоторых штатах, как например в Колорадо.
Раньше онлайн магазины удерживали налог с продаж с учетом места доставки (shipping address). При этом налог не удерживался, если в данном штате магазин не имел своих филиалов, представительств. Сейчас же некоторые магазины под давлением вынуждены взимать налог с продаж, даже если не имеют филиалов или представительств в данном штате.
Стоит также учитывать, что даже если покупатель получил заказ, но налог с продаж не оплачен магазином, то по закону покупатель должен задекларировать все свои покупки. После этого должен быть уплачен налог Use Tax, ставка которого совпадает с налогом с продаж (Sales Tax).
Размер налога с продаж в различных штатах США на карте
По состоянию на 1 января 2019 г. размер налога с продаж в разных штатах США на карте:
Налог с продаж в США и почему про него нужно знать при онлайн-покупках
Lopics
Команда сайта
Те, кто регулярно совершает покупки в США, наверняка слышали или даже сталкивались с Sales Tax или налогом с продаж. Правда, вот незадача, — иногда он составлял всего пару-тройку процентов от стоимости покупки, иногда больше десяти, а иногда и вовсе отсутствовал. Как такое может быть и зачем вообще нужен этот странный налог с продаж, попробуем разобраться в этой статье.
Что такое Sales Tax?
Sales Tax — это косвенный налог на потребление, который берется с покупателей в момент покупки товаров или услуг. Как правило, он рассчитывается в процентах от стоимости товара. Он также является региональным налогом и поступает в бюджет субъекта (штата, округа, города), который его ввел.
Когда в России только открывались магазины сети Metro Cash & Carry, на их ценниках была указана стоимость товаров без учета НДС. Каким же было удивление покупателей, набравших дешевых товаров, когда на кассе они обнаруживали, что стоимость их покупок внезапно вырастала на 18%. Примерно так же работают все магазины США — на кассе вы заплатите больше, чем было указано на ценнике.
Как понять сколько вы переплатите
Величина американского Sales Tax зависит от конкретного штата и получается суммированием налоговых ставок штата, города, округа и иногда транспортного управления. То есть налог может быть разным не только в разных штатах, но и даже в разных городах одного и того же штата.
Однако, чтобы не забивать себе голову ненужными подробностями, мы будем считать, что величина налога зависит исключительно от штата.
На иллюстрации выше представлены суммы налогов, которые с вас возьмут при покупке товаров. При этом налог взимается не в штате продавца, а в штате покупателя. Поэтому, чтобы сэкономить, важно найти своего посредника в штате с наиболее низким налогом или совсем безналоговом штате.
Всего полностью безналоговых штатов в США четыре — Делавер, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон. Но и в налоговых штатах бывают послабления на некоторые категории товаров — например, в Пенсильвании нет налога на большинство продуктов питания и одежду, но есть на всё остальное. Проще говоря, каждый штат выставляет налоги по своему усмотрению и какой-то единой системы тут нет.
Рассмотрим несколько примеров
Если все вышесказанное не сильно прояснило картину, давайте рассмотрим несколько конкретных кейсов, которые помогут разобраться, как покупать в США будет наиболее выгодно.
1. Летим в США и покупаем товары там
Еще одно разочарование может постигнуть тех, кто привык возвращать НДС с товаров купленных Европе по системе Tax Free при выезде из страны. В США система Tax Free не действует, поэтому и возвращать вам по ней никто ничего не будет.
2. Покупаем онлайн с прямой доставкой из США
Один из самых выгодных вариантов с точки зрения налогообложения. Так как товар отправляется в другую страну, то никакого налога с продаж никому платить не нужно. Проще говоря ваша покупка освобождается от налога.
Есть в этом варианте и свои минусы — обычно магазины отправляют товары напрямую не самыми выгодными способами доставки. А если совершать покупку у «частника», то он, скорее всего, заложит величину налога с продаж в цену товара. Ведь чтобы что-то продать, ему сначала это нужно купить в магазине (например, Walmart), оплатив в том числе и налог с продаж.
3. Покупаем онлайн в налоговый штат
Вам не повезло и ваш посредник, на адрес которого вы выкупаете все свои товары, находится в налоговом штате. В этом случае готовьтесь оплатить помимо стоимости товара еще и налог штата, в который доставляется ваш товар.
На иллюстрации показан налог при заказе в Нью-Йорк
При этом важно понимать, что налог придется заплатить в любом случае. Даже если продавец находится в безналоговом штате.
4. Покупаем онлайн в БЕЗналоговый штат
Большинство крупных посредников имеют свои склады в безналоговых штатах (Привет, Делавэр!), чтобы помочь шопоголикам сэкономить на налогах. Поэтому покупка в безналоговый штат — это, пожалуй, самый выгодный способ приобрести что-то стоящее.
На иллюстрации показано отсутствие налога при заказе в безналоговый штат Делавэр
При заказе в безналоговый штат, платить налог не придется, даже если продавец находится в налоговом штате.
К тому же, посредники, как правило предлагают более широкий выбор способов доставки. Это позволяет сильно сэкономить на почтовых и курьерских расходах.
Что-то пошло не так!
Казалось бы проще некуда: выбирай товар, заказывай его на посредника в безналоговом штате — и вот оно счастье! Однако, все не всегда так легко, как кажется на первый взгляд.
Предположим, что вы захотели купить новый iPhone на адрес посредника. Выбрали нужную модель на официальном сайте Apple, положили ее в корзину, ввели адрес доставки и попробовали оплатить. Но сайт почему-то отказался принимать вашу российскую карту. Или принял, а через некоторое время отменил платеж и вернул деньги, сообщив, что не отправляет на адреса посредников.
В обоих случаях магазины таким образом пытаются защититься от мошеннических действий. Например, кардеры (те, кто ворует данные чужих банковских карт и совершает покупки) любят расплачиваться иностранными картами, а также выкупать товары на адреса посредников, предварительно зарегистрировав там аккаунты на подставных или вымышленных лиц. Чтобы этого не происходило, магазины предпочитают идти по жесткому пути и просто вносить адреса крупных посредников в «черные списки».
В этом случае на помощь вам придут частные посредники. Условия у них, как правило, жестче и услуги стоят дороже. Зато нужный товар почти гарантированно будет куплен, так как оплачивают они его с американской карты и доставляют на «чистый» американский адрес.
1. Налог с продаж — это данность, которую следует принять, если вы хотите покупать товары в США.
2. Самый выгодный способ покупок — заказ на адрес посредника в безналоговом штате. Второй по выгодности — если продавец отправит товар в вашу страну напрямую.
3. Если магазин не отправляет товары на адреса посредников или не принимает оплату с неамериканских банковских карт, не стесняйтесь обращаться к частным посредникам.
Надеюсь данная статья поможет вам сэкономить. Остается лишь пожелать хороших покупок!
Как вернуть деньги с покупок за границей. Гид по такс-фри
Что такое Tax Free
В цену большинства товаров по всему миру включен НДС (он же VAT / GST) — налог на добавленную стоимость. В магазине покупатель оплачивает полную стоимость товара, включающую НДС, после чего продавец перечисляет НДС в бюджет государства.
Такс-фри (от английского Tax Free — «не облагается налогом») — это международная система, позволяющая вернуть НДС с покупок за рубежом.
Турист не пользуется государственными сервисами, доступными местным жителям, поэтому налоги вправе не платить. Для этого и нужна система Tax Free — она позволяет вернуть НДС, уплаченный при покупках за границей.
Кому вернут такс-фри
Получить возмещение Tax Free вправе иностранные туристы. Чаще всего это происходит при выезде из страны.
Система не распространяется на тех, кто с точки зрения государства не считается туристом. Если у вас есть рабочая или учебная виза, вид на жительство, статус беженца или вы провели в стране дольше определенного срока, то НДС вам не вернут.
С каких покупок можно и нельзя вернуть НДС
Можно получить возмещение НДС с покупок в магазинах, которые отмечены эмблемой Tax Free.
При вывозе из страны вещи должны быть не использованы и в заводской упаковке. Это часто проверяют. Если в Европе вы купили куртку и хотите вернуть сумму НДС, то надеть ее сможете, только покинув страну.
Чтобы вернуть НДС с покупок за границей:
В каких случаях нельзя вернуть НДС:
Как воспользоваться Tax Free и получить деньги
Шаг 1. Оплата покупки и получение квитанции такс-фри
Убедитесь, что магазин участвует в системе такс-фри. Обычно на входе и на кассах таких магазинов есть наклейки со словами Tax Free или Tax Refund.
Узнайте минимальную сумму, с которой возвращают налог, и выберите товаров на нее или выше. Чеки за разные покупки в одном магазине обычно разрешают суммировать, если все куплено в один день. Узнайте, можно ли суммировать покупки в одном торговом центре.
При оплате скажите, что хотите оформить форму (заявку) такс-фри. Иногда это делают прямо на кассе, в больших магазинах — чаще на отдельной стойке.
Сразу купить вещь без НДС нельзя, даже будучи туристом. Придется сначала оплатить полную стоимость, потом подать заявку на возврат суммы НДС.
Товарный чек и заявка Tax Free — разные бумажки. Товарный чек вы оставите себе, квитанцию такс-фри потом отдадите в обмен на сумму НДС, которую вам вернут.
Если в магазине вам дали пустой бланк такс-фри, не забудьте его заполнить, чтобы не делать это в последний момент в аэропорту.
Узнайте, как получить деньги. Детально уточните, что именно и в какой срок вы должны сделать, чтобы вам вернули НДС.
Шаг 2. Таможенный штамп и возврат налога
Схема возврата НДС — более-менее универсальная. Вы покупаете на минимальную сумму или больше → в магазине оформляют форму Tax Free напрямую или через посредника-оператора → при вылете из страны таможенники проверяют неиспользованные покупки и документы и заверяют форму такс-фри печатью → вы получаете сумму НДС наличными или на карту.
Но есть несколько вариантов, как именно вы будете подтверждать вывоз покупок, кто и где вам вернет НДС. Это зависит от страны, магазина, оператора такс-фри и вашего удобства. Уточните в магазине, как получить возврат, вот возможные варианты:
1) В городе через оператора такс-фри. В Европе очень распространены посредники-операторы Tax Free, самые известные — Global Blue и Premier (Planet). Они берут комиссию.
Если в магазине есть наклейки этих операторов, значит, на кассе по вашей просьбе могут оформить их фирменные формы Tax Free. Вернуть по ним деньги вы сможете в стране совершения покупки (сервис Early Refund, то есть ранний возврат), в аэропорту перед вылетом или дома по прилете.
Если оформляете ранний возврат в городе, то деньги вам выдадут сразу. Кажется, что это удобно, но многие потом сталкиваются со штрафами из-за того, что оператор не вовремя получил документы, подтверждающие вывоз товаров из страны.
Например, если вы получили деньги за ранний возврат от оператора Global Blue, то обязаны предоставить проштампованную таможней форму в течение 21 дня (для карт Visa, MasterCard, Amex) или 15 дней (для карты UnionPay) со дня покупки. Форму обычно кладут в фирменный ящик Global Blue в аэропорту или отправляют почтой перед отлетом домой. Если конверт придет к оператору позже (например, ящик в аэропорту редко проверяют), то с вашей банковской карты спишут штраф или даже полную сумму, которую раньше вам выплатили. Эта ситуация очень распространенная, поэтому опытные путешественники избегают сервиса Early refund в городах и оформляют возврат налога в офисе Global Blue в аэропорту перед вылетом.
В Милане шопинг по системе такс-фри и осмотр достопримечательностей могут проходить одновременно.
На фото — один из первых в Европе пассажей, роскошная Галерея Виктора Эммануила II рядом с собором Дуомо
2) Позже через магазин. Многие европейские магазины оформляют возврат НДС напрямую без посредника-оператора. После оплаты товара для вас заполнят зеленую форму Tax Free, в аэропорту таможенник поставит на нее печать, потом вы вернетесь в магазин и получите деньги. Или отправите проштампованную форму почтой, а деньги вам переведут на банковскую карту или счет.
Самих зеленых бланков в магазине может не быть: в этом случае вас попросят их купить и принести для заполнения.
3) В аэропорту — самый распространенный вариант. В европейских аэропортах есть офисы посредников-операторов, в аэропортах других стран также возвращают налог по такс-фри.
Вне зависимости от того, как вы оформляете возврат налога, в аэропорту, как правило, нужно пройти таможенную проверку (Tax Free Validation) и поставить печать на форму такс-фри. Узнайте, нужно ли перед этим зарегистрироваться и получить посадочный талон.
Если планируете сдать в багаж вещи, по которым возвращаете налог, предупредите об этом на регистрации. Возможно, вас попросят потом отнести багаж на специальную стойку.
Бывает, что муторную таможню можно пропустить. К примеру, в Испании, если на чеке есть надпись ‘DIVA’, проставить печать можно электронно: просканируйте чек, а потом в зоне вылета в автомате получите деньги. В Таиланде отдельное таможенное оформление вообще не требуется: пройдя предполетный досмотр, покажите форму Tax Free из магазина и покупки на стойке VAT Refund For Tourists — и вам сразу выплатят НДС. Но это скорее исключение.
Получив печать в форму такс-фри на таможне, проходите в зону вылета. Если там есть офис Tax Free / VAT Refund, то отдавайте квитанцию, и вам вернут налог. Деньги выдадут наличными сразу или перечислят на карту (процесс занимает до двух месяцев), посчитайте, как будет выгоднее.
Если офис Tax Free закрыт или его нет, вы можете отправить документы в конверте, который вам выдали в магазине. Обычно в аэропорту есть фирменные почтовые ящики операторов такс-фри. Если нет — воспользуйтесь обычной почтой в стране вылета или после прилета или зайдите в офис оператора после возвращения домой.
Перед отправкой конверта почтой сфотографируйте форму такс-фри.
На таможенное оформление и в офисах Tax Refund часто бывают очереди: приезжайте в аэропорт не позднее чем за 4 часа до вылета.
4) В своей стране после возвращения. Если вы не успели разобраться с возвратом НДС перед вылетом, еще не все потеряно. Global Blue возвращает деньги в своих офисах в Москве, Санкт-Петербурге, Калининграде и Пскове при условии, что на квитанции такс-фри стоит печать таможенной службы. Представительство Premier Tax Free есть в Москве. Если офиса поблизости нет или вы оформляли возврат через другого оператора / напрямую в магазине, отправьте конверт с заполненными формами Tax Free заказным письмом. Только не откладывайте: у проштампованных форм такс-фри — ограниченный срок действия.
Вернут ли полную сумму НДС
НДС — это процент, начисляемый на стоимость товара. Допустим, на ценнике написано 50 €, ставка НДС — 21 %. Значит, НДС — 10,5 €, и в идеальном случае именно столько вам и вернут.
В Европе многие магазины сотрудничают с посредниками — операторами такс-фри, которые за свои услуги берут комиссию.
Сколько стоят услуги Global Blue по возврату такс-фри:
Другие операторы такс-фри тоже берут комиссию и штрафуют, если вы оформили возврат в городе, а потом не вовремя отправили проштампованную таможенниками форму.
В некоторых магазинах можно вернуть НДС самостоятельно без комиссии.
В каких странах можно вернуть НДС с покупок
Система такс-фри работает примерно в полусотне стран, среди которых:
Минимальная сумма покупки для возврата такс-фри и сколько вернут в разных странах
О ставках НДС и минимальной сумме покупок, с которой делают возврат, вам расскажут во всех магазинах, работающих с системой такс-фри. Но чтобы вы примерно представляли, о каких величинах речь, мы собрали в одну табличку условия возврата НДС в популярных странах.